ИНФОРМАЦИЯ Контрольного органа о ходе исполнении бюджета муниципального образования город Алапаевск за полугодие 2025 года
В соответствии с требованиями статьи 8 Положения о Контрольном органе МО город Алапаевск, утвержденного решением Думы МО город Алапаевск от 05.04.2022 г. № 17-НПА и ст. 36 Положения о бюджетном процессе в МО город Алапаевск, утвержденного решением Думы МО город Алапаевск от 30.06.2022 № 36-НПА Контрольным органом подготовлена настоящая информация об исполнении бюджета МО город Алапаевск за полугодие 2025 года.
Бюджет МО город Алапаевск исполнялся в соответствии с Решением Думы МО город Алапаевск от 19.12.2024 г. № 99-НПА «Об утверждении бюджета муниципального образования город Алапаевск на 2026 год и плановый период 2026 и 2027 годов»:
- доходы бюджета на 2025 год первоначально были предусмотрены в сумме – 2 502 019,8 тыс.руб.
- расходы бюджета на 2025 год были предусмотрены в сумме – 2 502 019,8 тыс. руб.
- дефицит бюджета – 0,0 тыс.руб.
В течение полугодия 2025 года вносились изменения в утвержденный бюджет МО город Алапаевск.
- доходы бюджета предусмотрены в сумме – 2 868221,8 тыс.руб.(увеличены на 366 202,0 тыс.руб.),увеличены на 14,6%.
- расходы бюджета на год предусмотрены в сумме – 2 924 768,6 тыс.руб.,(увеличены на 422 748,8 тыс.руб.) или на 16,9%.
- дефицит бюджета – 56 546,8 тыс.руб.(увеличен на 56 546,8 тыс.руб.).
Оценка исполнения бюджета муниципального образования по доходам
Доходы местного бюджета за полугодие 2025 года составили 1 357 883,2 тыс.руб.(в аналогичном периоде прошлого года – 1 216 329,3 тыс. руб.) Объем поступлений за отчетный период составил 47,3 % от объема доходов, предусмотренных Решением Думы МО город Алапаевск(в аналогичном периоде прошлого года – 51,0%).
В соответствии с решением Думы и с учетом внесенных изменений в сводную бюджетную роспись показатели поступления доходов в местный бюджет представлены в Таблице 1.
|
Наименование доходов бюджета |
Решение Думы 99-НПА с внесенными изменениями в сводную бюджетную роспись |
Исполнение за полугодие |
исполнение |
|
тыс.руб. |
тыс.руб. |
% |
|
|
Налоговые и неналоговые доходы, в том числе: |
987 791,5 |
420 103,9 |
42,5 |
|
налог на доходы физических лиц |
714 225,0 |
288 618,4 |
40,4 |
|
Акцизы по подакцизным товарам(дорожный фонд) |
69 095,0 |
27 158,2 |
39,3 |
|
налоги на совокупный доход |
103 079,8 |
63 640,3 |
61,7 |
|
Единый сельхозналог |
194,0 |
198,5 |
102,3 |
|
налоги на имущество |
28 218,0 |
6 131,6 |
21,7 |
|
госпошлина |
14 957,0 |
14 929,4 |
99,8 |
|
доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности |
44 917,7 |
11 109,8 |
24,7 |
|
платежи при пользовании природными ресурсами |
222,0 |
135,9 |
61,2 |
|
доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства |
2 259,6 |
1 265,5 |
56,0 |
|
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов |
4 538,3 |
2 477,7 |
54,6 |
|
Штрафы, санкции, возмещение ущерба |
3 806,3 |
2 766,7 |
72,7 |
|
безвозмездные поступления |
1 880 430,3 |
937 779,3 |
49,9 |
|
Итого доходов |
2 868 221,8 |
1 357 883,2 |
47,3 |
В целом,по исполнению поступлений в местный бюджет по доходам исполнение фактически достигло 47,3 % от плановых назначений 2025 года (в аналогичном периоде прошлого года 51,0 %).
По налоговым и неналоговым доходам исполнение фактически составило 42,5 % (недостаточное выполнение по поступлениям).
Наибольшая доля по недостаточному поступлению налогов приходится на:
- налоги на имущество, поступление за отчетный период составило 21,7 % от годовых плановых назначений (срок уплаты 1 декабря)
- доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности – 24,7 %
- недостаточно поступил налог на доходы физических лиц – исполнение за квартал составило 40,4% ( 49,8% - аналогичный период прошлого года) от годовых назначений.
Исполнение по безвозмездным поступлениям в целом составило 49,9% от годовых плановых назначений. За счет исполнения по безвозмездным поступлениям, возникла положительная динамика по исполнению доходов местного бюджета.
Оценка исполнения бюджета муниципального образования город Алапаевск по расходам
Расходы местного бюджета за полугодие 2025 года составили 1 260 763,8 тыс.руб. ( в аналогичном периоде прошлого года –1 121 116,7 тыс. руб.) Объем расходов за отчетный период составил 43,1 % от годовых плановых назначений,утвержденных решением Думы (в аналогичном периоде прошлого года – 46,6%).
В соответствии с решением Думы и с учетом внесенных изменений в сводную бюджетную роспись, исполнение расходов по разделам бюджетной классификации расходов за полугодие 2025 года представлено в таблице 2.
Таблица 2
|
Наименование раздела расходов |
Решение Думы 99-НПА с внесенными изменениями в сводную бюджетную роспись |
Исполнение за полугодие |
% исполнения |
|
Общегосударственные вопросы |
188 569,8 |
74 314,0 |
39,4 |
|
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность |
15 738,0 |
5 954,1 |
37,8 |
|
Национальная экономика |
291 660,5 |
22 966,0 |
7,9 |
|
Жилищно-коммунальное хозяйство |
393 685,2 |
122 416,9 |
31,1 |
|
Охрана окружающей среды |
6 713,0 |
33,3 |
0,5 |
|
Образование |
1 526 718,6 |
761 039,1 |
49,8 |
|
Культура, кинематография |
189 949,9 |
99 811,2 |
52,5 |
|
Социальная политика |
224 777,0 |
136 468,2 |
60,7 |
|
Физическая культура и спорт |
83 354,4 |
37 760,5 |
45,3 |
|
Средства массовой информации |
3 600,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Обслуживание государственного и муниципального долга |
2,1 |
0,6 |
29,9 |
|
Итого |
2 924 768,6 |
1 260 763,8 |
43,1 |
Исполнение бюджета главными распорядителями бюджетных средств за полугодие 2025 года по расходам представлено в таблице 3 Таблица 3
|
Наименование ГРБС |
Решение Думы 99-НПА с изм. |
Исполнение за полугодие |
% исполнения |
|
Администрация МО город Алапаевск |
1 039 743,4 |
323 705,7 |
31,1 |
|
УИПОиНД |
78 991,4 |
17 588,5 |
22,3 |
|
Управление образования |
1 497 168,0 |
779 967,0 |
52,1 |
|
Управление культуры |
189 383,9 |
99 447,0 |
52,5 |
|
Дума МО город Алапаевск |
9 310,0 |
4 167,5 |
44,8 |
|
Контрольный орган МО город Алапаевск |
6 870,0 |
3 070,2 |
44,7 |
|
Управление физкультуры, спорта и молодежной политики |
77 611,6 |
20 926,7 |
27,0 |
|
ТУ по п.Асбестовский |
6 039,7 |
3 046,8 |
50,4 |
|
ТУ по п.Западный |
6 171,6 |
2 748,2 |
44,5 |
|
ТУ по п.Зыряновский |
5 596,0 |
3 541,2 |
63,3 |
|
ТУ по п.Н-Шайтанский |
7 882,9 |
2 554,9 |
32,4 |
|
Всего расходов |
2 924 768,6 |
1 260 763,8 |
43,1 |
В целом,поисполнению расходов местного бюджета отрицательная динамика по ГРБС: Администрация – 31,1%, УИПОНД- 22,3%, Управление физкультуры и спорта – 27,0%.
В целом за полугодие исполнение по расходам фактически достигло 43,1% от плановых назначений 2025 года.
В течение полугодия 2026 года осуществлялась реализация 16 муниципальных программ.
На реализацию мероприятий программ запланировано 2 319 239,3 тыс.руб. , израсходовано 948 258,0 тыс.руб., % произведенных расходов – 40,9 % (ниже процента исполнения по расходам местного бюджета в целом).
Недостаточный % произведенных расходов (ниже процента исполнения по муниципальным программам в целом) по пяти муниципальным программам.
Низкий % произведенных расходов ( на уровне квартала, ниже 25%) по семи муниципальным программам:
- «Управление муниципальным имуществом..» - 9,6%
- «Торговые технологии-современная культура потребления» - 6,7%
- «Перспективное развитие уличной дорожной сети» - 7,0%
- «Градостроительное развитие города..» - 0,0%
- «Модернизация и развитие коммунального хозяйства» - 8,2%
-«Социальное партнерство..» - 0,0%
- «Экологическая безопасность» - 0,5%
Дефицит бюджета
В соответствии с решением Думы с учетом внесенных изменений дефицит бюджета предусмотрен в сумме 56 546,8 тыс.руб. с учетом остатка средств на счете местного бюджета.
Фактически получен профицит в сумме 97 119,4 тыс. рублей.
В бюджете по статье «Обслуживание муниципального долга» на 2025 год утверждена сумма 2,1 тыс. руб. За полугодие 2025 года произведены фактические расходы в сумме 0,6 тыс.руб., исполнение составило 29,9 % от годовых назначений.
Размер резервного фонда установлен в сумме 5 000,0 тыс.руб., по состоянию на 01.07.2025 года перераспределена сумма 1 954,8 тыс.руб., нераспределенный остаток по данному виду расходов средств резервного фонда составил 3 045,2 тыс.руб.
Вывод:
- В целом по исполнению местного бюджета по доходам динамики роста не наблюдается, так как исполнение фактически достигло 47,3%, по расходам снижение динамики, исполнение – 43,1% и результат работы - профицит.
- Исполнение семи муниципальным программам из шестнадцати на уровне менее 25,0 % за январь – июнь 2025 года увеличивает риск не освоения в полном объеме средств до конца финансового года.
