Контрольный орган Муниципального образования город Алапаевск

В соответствии с требованиями статьи 157 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее – БК РФ), пункта 4 статьи  13 Положения «О бюджетном процессе в Муниципальном  образовании город Алапаевск» (с изменениями), статьи 8 Положения «О Контрольном органе Муниципального образования город Алапаевск» Контрольным органом проведена экспертиза проекта решения «О внесении изменений в бюджет Муниципального образования город Алапаевск на 2025 год  и  плановый  период 2026 - 2027 г.г.», в результате которой установлено следующее:

1. Проект решения «О внесении изменений в бюджет Муниципального образования город Алапаевск на 2025 год и плановый период 2026-2027г.г.», поступил в Контрольный орган   13.11.2025г. 

2. В ходе экспертизы Контрольным органом рассмотрены вопросы, связанные с экономической оценкой проекта, определенные статьей 32 Положения «О бюджетном процессе в Муниципальном  образовании город Алапаевск» (с изменениями).

3. Проектом меняются основные характеристики бюджета 2025 года, в плановом  периоде 2026-2027 г.г. не предлагаются изменения параметров бюджета. 

Основные характеристики бюджета 2025 года показаны в таблице 1.

                                                                                                               Таблица 1

           3.1.          Проектом предлагается утвердить объем доходов местного бюджета на 2025 год в сумме 2 912 486,7 тыс.руб., что составит 116,4 % к первоначальным  бюджетным назначениям.

         Проектом предлагаются изменения в объем доходов местного бюджета к последним изменениям – уменьшение на сумму  12 058,1 тыс.руб.

         По пояснению Финуправления проектом предлагаются уточнение плана по налоговым и неналоговым доходам по обращениям главных администраторов доходов в общей сумме 1 768,7 тыс.руб.:

1.      увеличение плана от продаж земельных участков в сумме  1 205,7 тыс.руб.

2.      увеличение плана по штрафам в сумме 563,0 тыс.руб. 

       Уменьшение плана по безвозмездным поступлениям в общей сумме 13 826,8 тыс.руб. по субсидиям на переселение граждан из аварийного жилфонда за счет средств, поступивших от ППК «Фонд развития территорий». 

          3.2. Проектом предлагается утвердить объем расходов местного бюджета на 2025 год в сумме 2 987 073,7 тыс.руб., что составит 119,4 % к первоначальным  бюджетным назначениям.        

Проектом предлагаются изменения в объем расходов местного бюджета к последним изменениям – уменьшение на сумму  9 093,1 тыс.руб.        

Для внесения предложенных изменений в бюджет требуется внесение изменений в десять муниципальных программ в 2025 г.

В момент подготовки настоящего заключения в Контрольный орган представлены проекты 10 муниципальных программ с предложенными изменениями.

  Изменение расходов бюджета в 2025 году  предложено следующим образом: 

1)Проектом предлагается внесение изменений в 10 муниципальных программ предполагающих в целом уменьшение бюджетных ассигнований в сумме  11 581,8 тыс.руб.

·                 МП «Развитие системы образования…» - предложено увеличение бюджетных ассигнований в сумме 3 875,3 тыс.руб. по 6 мероприятиям за счет средств местного бюджета и перемещения бюджетных ассигнований между мероприятиями программы.

·                 МП «Управление муниципальным имуществом..» - уменьшение ассигнований на 51,9 тыс.руб. по 3 мероприятиям программы.

·                 МП «Комплексное благоустройство..» - увеличение ассигнований на  1 036,1 тыс.руб. по  4 мероприятиям программы.

·                 МП «Перспективное развитие уличной дорожной сети..» - предложено увеличение бюджетных ассигнований в сумме 400,6 тыс.руб. за счет зарезервированных средств Администрации и по  2 мероприятиям программы перемещение бюджетных ассигнований.

·                 МП « Повышение общественной безопасности..» - предложено уменьшение бюджетных ассигнований за счет передвижения и уменьшения по 6 мероприятиям программы  в  сумме 115,7 тыс.руб.

·                 МП «Экологическая безопасность..» -  предложено уменьшение бюджетных ассигнований в сумме 610,7 тыс.руб. из-за невостребованности.

·                 МП «Градостроительное развитие..» - предложено уменьшение бюджетных ассигнований в сумме 350,0 тыс.руб. из-за невостребованности по 2 мероприятиям программы.

·                 МП «Современная ИК инфраструктура..» - ..»-  предложено увеличение бюджетных ассигнований в сумме 230,8 тыс.руб. по 2 мероприятиям программы за счет средств местного бюджета.

·                 МП «Развитие и модернизация коммунального хозяйства..» - предложено уменьшение бюджетных ассигнований в сумме 334,1 тыс.руб. по шести мероприятиям программы. Муниципальная программа  представлена.

·                 МП «Улучшение жилищных условий..»-  предложено уменьшение бюджетных ассигнований в сумме 15 662,2 тыс.руб. по 4 мероприятиям программы за счет средств областного и местного бюджета. 

2) Проектом предлагается изменение внепрограммных расходов в сторону увеличения в сумме 2 488,7 тыс.руб. по:

·         ГРБС Администрация в целом увеличение на 2 178,1 тыс.руб. в том числе :

- уменьшаются ассигнования Администрации в сумме 584,9 тыс.руб. по предоставлению субсидий СМИ для погашения кредиторской задолженности.

- увеличение ассигнований Администрации в сумме 2 657,7 тыс.руб. на предоставление субсидий для погашения кредиторской задолженности.

- увеличение ассигнований ГРБС Администрация на фонд оплаты труда в сумме 481,8 тыс.руб.

- увеличение ассигнований Администрации в сумме 160,0 тыс.руб. на оплату исполнительных листов. 

- уменьшение  ассигнований по получателю Финуправление на 1 949,5 тыс.руб.(зарезервированные средства уменьшение – 1 548,6 тыс.руб., уменьшаются ассигнования по обслуживанию муниципального долга на 0,9 тыс.руб., уменьшаются ассигнования резервного фонда в общей сумме 400,0 тыс.руб.) 

- по МКУ УС,Т,ЖКХ и ОДОМС - увеличение ассигнований на 1 413,0 тыс.руб. на фонд оплаты труда за счет перемещения с программных и внепрограммных мероприятий. 

·       ТУ п.Н-Шайтанский - уменьшение ассигнований в сумме 215,2 тыс.руб.- не востребованы.

·       ТУ п. Асбестовский - увеличение ассигнований в сумме 45,6 тыс.руб. на увеличение ФОТ

·       ТУ п. Западный - увеличение ассигнований в сумме 31,2 тыс.руб. на увеличение ФОТ

·       ТУ п. Зыряновский - увеличение ассигнований в сумме 40,0 тыс.руб. на увеличение ФОТ

·         Управление физкультуры и спорта –  увеличение ассигнований в сумме 400,0 тыс.руб.  

·         Управление образования – увеличение ассигнований в сумме 17,0 тыс.руб.

·         УИПОНД – уменьшение ассигнований в сумме 8,0 тыс.руб. 

4.              Предложено перемещение бюджетных ассигнований по обращениям ГРБС между видами расходов, уточнение кода целевой статьи и перемещения ассигнований между подразделами в:  Администрации и Управлении образования.

5. Дефицит бюджета увеличится и составит 74 587,0 тыс.руб. По представленному расчету Финуправления Администрации МО город Алапаевск размер дефицита превысит 10% на сумму 27 956,4 тыс.руб. за счет снижения остатков средств в составе источников финансирования дефицита бюджета, что не превышает ограничения, установленные ст. 92.1 БК РФ. 

Вывод:  Проект может  быть  рассмотрен  на  заседании  комиссии.