ИНФОРМАЦИЯ Контрольного органа об исполнении бюджета муниципального образования город Алапаевск за 9 месяцев 2025 года
В соответствии с требованиями статьи 8 Положения о Контрольном органе МО город Алапаевск, утвержденного решением Думы МО город Алапаевск от 05.04.2022 г. № 17-НПА и ст. 36 Положения о бюджетном процессе в МО город Алапаевск, утвержденного решением Думы МО город Алапаевск от 30.06.2022 № 36-НПА, Контрольным органом подготовлена настоящая информация об исполнении бюджета МО город Алапаевск за 9 месяцев 2025 года.
Бюджет МО город Алапаевск исполнялся в соответствии с Решением Думы МО город Алапаевск от 19.12.2024 г. № 99-НПА «Об утверждении бюджета муниципального образования город Алапаевск на 2025 год и плановый период 2026 и 2027 годов».
В соответствии с решением Думы от 19.12.2024 г. № 99-НПА «Об утверждении бюджета муниципального образования город Алапаевск на 2025 год и плановый период 2026 и 2027 годов»:
- доходы бюджета на 2025 год первоначально были предусмотрены в сумме – 2 502 019,8 тыс.руб.
- расходы бюджета на 2025 год были предусмотрены в сумме – 2 502 019,8 тыс. руб.
- дефицит бюджета – 0,0 тыс.руб.
В течение 9 месяцев 2025 года вносились изменения в утвержденный бюджет МО город Алапаевск.
По состоянию на 01.10.2025 года:
- Решением Думы МО город Алапаевск от 25.09.2025 г. № 66-НПА «Об утверждении бюджета МО город Алапаевск на 2025 год и плановый период» общий объем доходов бюджета установлен в сумме 2 915 932,2 тыс. рублей. В отчете об исполнении бюджета за 9 месяцев 2025 года плановый объем доходов составил 2 917 252,9 тыс.руб. ( увеличены на 415 233,1 тыс.руб. – 16,6%)
Показатели уточненного плана не совпадают с показателями утвержденными решением Думы. В соответствии с п.3 статьи 217 БК РФ в показатели сводной бюджетной росписи были внесены изменения без внесения изменений в решение о бюджете на общую сумму 1 320,7 тыс.руб. согласно полученных уведомлений из Минфина Свердловской области о предоставлении межбюджетных трансфертов.
- Решением Думы МО город Алапаевск от 25.09.2025 г. № 66-НПА «Об утверждении бюджета МО город Алапаевск на 2025 год и плановый период» общий объем расходов бюджета установлен в сумме 2 972 479,0 тыс. рублей. В отчете об исполнении бюджета за 9 месяцев 2025 года плановый объем расходов составил 2 973 799,7 тыс.руб. ( увеличены на 471 779,9 тыс.руб. – 18,9%)
Показатели уточненного плана не совпадают с показателями утвержденными решением Думы. В соответствии с п.3 статьи 217 БК РФ в показатели сводной бюджетной росписи были внесены изменения без внесения изменений в решение о бюджете на общую сумму 1 320,7 тыс.руб. согласно полученных уведомлений из Минфина Свердловской области о предоставлении межбюджетных трансфертов.
- дефицит бюджета предусмотрен в сумме - 56 546,8 тыс.руб. (увеличен на 56 546,8 тыс.руб.).
Оценка исполнения бюджета муниципального образования по доходам
Исполнение по доходам местного бюджета за 9 месяцев 2025 года составило 2 048 538,0 тыс. руб. Объем поступлений за отчетный период составил 70,2% от объема доходов, предусмотренных Решением Думы МО город Алапаевск от 19.12.2024 г. № 99-НПА «Об утверждении бюджета муниципального образования город Алапаевск на 2025 год и плановый период 2026 и 2027 годов» с учетом внесенных изменений в бюджетную роспись (в аналогичном периоде прошлого года 72,4 %).
Показатели поступления доходов в местный бюджет представлены в Таблице 1.
|
Наименование доходов бюджета |
Решение Думы 99-НПА с внесенными изменениями в сводную бюджетную роспись |
Исполнено за 9 месяцев |
% исполнения |
|
тыс.руб. |
тыс.руб. |
% |
|
|
Налоговые и неналоговые доходы в том числе: |
995 112,3 |
685 379,0 |
68,9 |
|
налог на доходы физических лиц |
714 225,0 |
491 990,5 |
68,9 |
|
Акцизы по подакцизным товарам(дорожный фонд) |
69 095,0 |
49 458,5 |
71,6 |
|
налоги на совокупный доход |
103 079,8 |
76 981,5 |
74,7 |
|
налоги на имущество |
28 218,0 |
12 338,0 |
43,7 |
|
госпошлина |
21 276,4 |
23 573,1 |
110,8 |
|
доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности |
44 985,6 |
18 485,7 |
41,1 |
|
платежи при пользовании природными ресурсами |
222,0 |
149,1 |
67,2 |
|
доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства |
3 217,5 |
1 933,8 |
60,1 |
|
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов |
5 215.2 |
5 653.1 |
108.4 |
|
Штрафы, санкции, возмещение ущерба |
4 026,7 |
3 339,7 |
82,9 |
|
Безвозмездные поступления |
1 922 140,6 |
1 363 159,0 |
70,9 |
|
Дотации бюджетам бюджетной системы РФ |
367 794,0 |
276 629,9 |
75,2 |
|
Субсидии бюджетам бюджетной системы РФ |
116 592,8 |
85 450,7 |
73,3 |
|
Субвенции бюджетам бюджетной системы РФ |
1 105 788,8 |
886 179,7 |
80,1 |
|
Иные межбюджетные трансферты |
330 365,0 |
139 790,6 |
42,3 |
|
Итого доходов |
2 917 252,9 |
2 048 538,0 |
70,2 |
В целом, по исполнению поступлений в местный бюджет исполнение фактически достигло 70,2 % от плановых назначений 2025 года.
Наибольшее недопоступление налогов произошло по:
- налогам на имущество, поступление за отчетный период составило 43,7% (в аналогичном периоде прошлого года 42,5%) от годовых плановых назначений – меньше половины (срок уплаты 1 декабря)
- доходам от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности – 41,1 % (в аналогичном периоде прошлого года 67,0%).
- акцизам по подакцизным товарам – исполнение за 9 месяцев составило 71,6% от годовых назначений.
- по доходам от оказания платных услуг – 60,1% от годовых назначений.
- налогу на доходы физических лиц – исполнение 68,9%.
Хорошее выполнение произошло только по следующим доходным источникам: налоги на совокупный доход, госпошлина, штрафы.
Исполнение по безвозмездным поступлениям в целом составило 70,9% (в аналогичном периоде прошлого года -71,3%) от годовых плановых назначений (с учетом доходов от возврата остатков субсидий и субвенций поступление - 4 256,2 тыс.руб. и возвратов остатков субсидий и субвенций из местного бюджета прошлых лет, имеющих целевое назначение - 30 748,1 тыс.руб.).
Не поступили иные межбюджетные трансферты из областного бюджета в сумме 167 750,0 тыс.руб. на строительство, реконструкцию, капитальный ремонт автомобильных дорог – исполнение 0 %.
Оценка исполнения бюджета муниципального образования город Алапаевск по расходам
Исполнение по расходам местного бюджета за 9 месяцев 2025 года составило 1 986 493,9 тыс. руб. Объем расходов за отчетный период составил 66,8% (65,4 % - в аналогичном периоде прошлого года) от годовых плановых назначений, утвержденных решением Думы.
Исполнение расходов по разделам бюджетной классификации расходов за 9 месяцев 2025 года представлено в таблице 2.
Таблица 2
|
Наименование раздела расходов |
Решение Думы 99-НПА с изм. |
Исполнение за 9 месяцев |
% исполнения |
|
Общегосударственные вопросы |
190 496,9 |
118427,7 |
62,2 |
|
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность |
15 848,0 |
10 086,5 |
63,6 |
|
Национальная экономика |
289 012,9 |
82 240,6 |
28,5 |
|
Жилищно-коммунальное хозяйство |
395 169,8 |
261 409,2 |
66,2 |
|
Охрана окружающей среды |
6 713,0 |
964,8 |
14,4 |
|
Образование |
1 567 023,0 |
1 138 978,3 |
72,7 |
|
Культура, кинематография |
191 326,6 |
146 466,1 |
76,6 |
|
Социальная политика |
224 565,4 |
166 669,9 |
74,2 |
|
Физическая культура и спорт |
90 041,9 |
61 250,0 |
68,0 |
|
Средства массовой информации |
3 600,0 |
0 |
0 |
|
Обслуживание государственного и муниципального долга |
2,1 |
0,9 |
42,7 |
|
Итого |
2 973 799,7 |
1 986 493,9 |
66,8 |
Низкое исполнение расходов (ниже процента исполнения расходов бюджета за 9 месяцев) по разделам:
- «Общегосударственные вопросы» - 62,2%
- «Национальная экономика» - 28,5% (за полугодие – 7,9%)
- «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 63,6% (за полугодие – 37,8%)
- «Жилищно-коммунальное хозяйство» - 66,2% (за полугодие – 31,1% )
- «Охрана окружающей среды» - 14,4% (за полугодие – 0,5% )
- « Средства массовой информации» - 0%
Исполнение бюджета главными распорядителями бюджетных средств за 9 месяцев 2025 года по расходам представлено в таблице 3
Таблица 3
|
Наименование ГРБС |
Решение Думы 99-НПА с изм. |
Исполнение за 9 месяцев |
% исполнения |
|
Администрация МО город Алапаевск |
1 038 567,8 |
607 822,0 |
58,5 |
|
УИПОиНД |
78 606,8 |
34 907,6 |
44,4 |
|
Управление образования |
1 542 104,5 |
1 120 868,9 |
72,7 |
|
Управление культуры |
190 760,7 |
146 039,2 |
76,6 |
|
Дума МО город Алапаевск |
9 310,0 |
6 278,6 |
67,4 |
|
Контрольный орган МО город Алапаевск |
6 870,0 |
4 944,7 |
72,0 |
|
Управление физкультуры, спорта и молодежной политики |
81 398,5 |
45 969,7 |
56,5 |
|
ТУ по п.Асбестовский |
6 328,7 |
5 019,8 |
79,3 |
|
ТУ по п.Западный |
6 210,6 |
4 841,4 |
78,0 |
|
ТУ по п.Зыряновский |
5 720,1 |
4 708,5 |
82,3 |
|
ТУ по п.Н-Шайтанский |
7 922,0 |
5 093,4 |
64,3 |
|
Всего расходов |
2 973 799,7 |
1 986 493,9 |
66,8 |
В целом по муниципальному образованию исполнение по расходам составило 66,8% от годовых назначений.
Самое низкое исполнение по расходам у ГРБС УИПОиНД – 44,4%:
- Проведение технической инвентаризации и оформление технических и кадастровых паспортов на объекты муниципальной собственности – 23,3%
- Формирование земельных участков и проведение кадастровых работ в отношении земельных участков, предоставляемых на торгах и бесплатно льготным категориям граждан – 0%.
- Переселение граждан из аварийного жилья – 0%
Ниже процента исполнения расходов бюджета за 9 месяцев – ГРБС Администрация МО город Алапаевск – 58,5% и ГРБС Управление физкультуры, спорта и молодежной политики – 56,5%
В целом, по исполнению расходов местного бюджета динамика отсутствует, так как исполнение фактически достигло 66,8% от плановых назначений 2025 года.
В течение 9 месяцев 2025 года осуществлялась реализация 16 муниципальных программ, финансируемых из бюджета:
На уровне 75% и выше исполнение по двум муниципальным программам:
- МП «Развитие малого и среднего предпринимательства» - 100,0%
- МП «Развитие культуры» - 79,4%
На уровне исполнения расходов в целом по муниципальному образованию(66,8%) исполнение по двум программам:
- МП «Развитие и модернизация коммунального хозяйства» - 70,0%
- МП «Развитие системы образования» - 73,3%
По остальным программам (двенадцать) отрицательная динамика, по отдельным программам расходы в третьем квартале практически не производились и остались на уровне первого квартала:
- МП «Управление муниципальным имуществом и земельными ресурсами» - 41,3%
- МП «Торговые технологии…» - 10,0%
- МП «Экологическая безопасность» - 14,4%
- МП «Повышение эффективности кадровой политики..» - 50,5%
- МП «Градостроительное развитие..» - 20,4%
- МП «Повышение общественной безопасности..» - 62,8%
- МП «Развитие физкультуры..» - 56,8%
- МП «Перспективное развитие уличной дорожной сети..» - 27,7%
- МП « Улучшение жилищных условий..» - 43,0%
- МП«Современная информационно-коммуникационная инфраструктура..» - 60,4%
- МП « Комплексное благоустройство» - 55,2%
- МП «Социальное партнерство и общественное согласие» - 0%
На реализацию мероприятий программ запланировано 2 365 615,7 тыс.руб. , израсходовано 1 561 138,1 тыс.руб., % произведенных расходов – 66,0 % (ниже процента исполнения по расходам местного бюджета в целом).
Дефицит бюджета
В соответствии с Решением Думы 19.12.2024 г. № 99-НПА «Об утверждении бюджета муниципального образования город Алапаевск на 2025 год и плановый период 2026 и 2027 годов» с учетом внесенных изменений с начала года дефицит бюджета предусмотрен в сумме 56 546,8 тыс.руб.
Фактически за 9 месяцев получен профицит в сумме 62 044,1 тыс. рублей.
В бюджете по статье «Обслуживание муниципального долга» на 2025 год утверждена сумма 2,1 тыс. руб. За 9 месяцев 2025 года произведены фактические расходы в сумме 0,9 тыс.руб., исполнение составило 42,7 % от годовых назначений.
Размер резервного фонда установлен в сумме 5 000,0 тыс.руб., по состоянию на 01.10.2025 года по данному виду произведены перераспределения между ГРБС в сумме 2 485,0 тыс.руб. и 2 515,0 тыс.руб. - нераспределенный остаток резервного фонда.
Размер зарезервированных средств в составе утвержденных в решении о бюджете составил 19 868,3 тыс.руб. По состоянию на 01.10.2025г. по данному виду произведены перераспределения на сумму 8 833,3 тыс.руб., остаток зарезервированных средств составил 11 035,0 тыс.руб.
Вывод:
- В целом по исполнению местного бюджета по доходам исполнение фактически достигло 70,2%, а по расходам – 66,8%.
- Только по четырем муниципальным программам исполнение выше среднего процента исполнения по расходам бюджета. По остальным программам уровень динамики исполнения низкий.
- У восьми ГРБС из одиннадцати уровень исполнения расходов достаточный. Самое низкое исполнение по расходам у ГРБС УИПОиНД- 44,4%.
